Comparar cenários na Matriz

A Matriz Previdenciária cruza cada valor de contribuição do Perfil com as regras de aposentadoria do INSS e mostra, em cada cruzamento, o benefício estimado, quanto o cliente vai pagar e quanto ganha com isso. Use para escolher com o cliente quanto e por quanto tempo contribuir.

Matriz de Carlos Mendes com o caso do troféu fixado. O plano básico (R$ 3.370, sem investimento) está na primeira célula; as combinações de 11% com as regras por tempo de contribuição ficam com traço.

Tela real com dados fictícios.

O que precisa existir

• O CNIS importado e revisado. Veja ler e corrigir o extrato.
• As premissas do Perfil salvas. Veja definir as premissas no Perfil.

Calcular a Matriz

1. Abra Estúdio → Análises → Previdência → Previdência Social → Matriz.
2. No seletor ao lado do botão de atualizar, escolha a pessoa.
3. Clique em Atualizar matriz de planejamento da pessoa selecionada e aguarde.

A Matriz não calcula sozinha. Depois de importar o CNIS pelo Extrato, corrigir uma relação ou salvar o Perfil, a tela fica em branco até você clicar em Atualizar matriz de planejamento da pessoa selecionada. Clientes criados por Importar cliente pelo CNIS já chegam com a Matriz calculada.

Como ler a grade

• Cada linha é um valor de contribuição do Perfil: alíquota e salário, como “20% R$ 8.476”.
• Cada coluna é uma regra de aposentadoria seguida da quantidade de meses que a pessoa ainda contribui até a data de aposentadoria daquela regra, como “+198”. Nos planos de otimização, só parte desses meses usa o valor da linha; os demais seguem no plano básico.
• Uma célula com traço indica combinação sem cenário.

As colunas usam estes nomes:

Coluna	Regra
Pontos (Regra de Pontos)	Transição por tempo de contribuição e pontos (art. 15 da EC 103/2019).
TC + Idade Mínima	Transição por tempo de contribuição e idade mínima progressiva (art. 16).
Pedágio 50%	Transição com pedágio de 50% do tempo que faltava em 13/11/2019 (art. 17).
Pedágio 100%	Transição com pedágio de 100% e idade mínima (art. 20).
Regra de Transição	Transição da aposentadoria por idade (art. 18).
Regra Permanente	Regra geral depois da Reforma: 65 anos (homem) ou 62 anos (mulher).

Cada célula mostra:

Item	O que é
Valor em destaque	Benefício mensal estimado, em reais de hoje.
“% do teto do INSS”	Benefício dividido pelo teto atual.
Investimento	Custo do plano: contribuições acima do plano básico e, com Contribuições + IR no Perfil, o imposto de renda a mais.
Ganho	Quanto o benefício mensal sobe em relação ao plano básico.
Taxa retorno	Ganho mensal médio, com 13º, dividido pelo Investimento, em % ao mês. É o mesmo indicador da linha Taxa de retorno da tabela e da Taxa de retorno mensal da Otimização.
Meses compl.	Meses de contribuição até a data de aposentadoria do plano.

marca o Caso escolhido: o cenário com o maior retorno líquido acumulado até a expectativa de vida (ganho do benefício menos o investimento, ao longo dos anos de recebimento). Passe o mouse sobre a célula para ver o resumo: “Base 20% R$ 8.476, regra … Benefício … do teto do INSS.”

Quando o CNIS mostra uma pensão por morte recebida, a célula traz “Renda com pensão” (o valor soma aposentadoria e pensão, com as faixas de acumulação) ou “Aposentadoria sem pensão” (faltaram dados da pensão e o valor considera só a aposentadoria).

Leitura do exemplo de Carlos Mendes, nascido em 12/05/1978, com 28 anos e 3 meses de contribuição: empregado de 1998 a 2012 e, desde 2013, autônomo no plano simplificado (11% do salário mínimo), que não conta para as regras por tempo de contribuição. Pela Regra Permanente, ele se aposenta aos 65 anos, em 05/2043, depois de mais 198 contribuições. No plano básico (11% do salário mínimo até lá), o benefício estimado é de R$ 3.370. A célula do troféu, na linha “20% R$ 8.476” e coluna “Regra Permanente +198”, mostra R$ 4.980 de benefício, 58,76% do teto, Investimento de R$ 64.445, Ganho de R$ 1.610 e Taxa retorno de 2,71%. Em palavras: Carlos paga 20% sobre o teto em 36 dos 198 meses, gasta R$ 54.604,80 a mais em contribuições e R$ 9.840,00 a mais de IR, e passa a receber R$ 1.610 a mais por mês a partir de 05/2043. A Otimização Pró-Labore mostra esse mesmo plano como Ótimo.

Fixar planos para comparar

1. Na célula, clique em Fixar plano.
2. O painel Plano fixado abre à direita com os indicadores desse plano.
3. Fixe outro plano para trocar o painel. Desafixar plano ou o botão de fechar do painel tiram a fixação.

Use para manter um plano à vista enquanto percorre a grade.

Abrir a memória de cálculo

Clique em qualquer lugar da célula (o indicador lembra que ela abre detalhes). Abre uma janela em tela cheia com:

• resumo: benefício mensal, investimento total, ganho estimado, taxa de retorno, payback e meses complementares;
• Plano: regra, tipo de benefício, data e idade na aposentadoria, expectativa de vida, salário de contribuição, alíquota e contribuição mensal;
• Renda mensal inicial: soma e média dos salários atualizados, salário de benefício, coeficiente, RMI, contribuições consideradas, descartes realizados e divisor;
• Retorno e comparação: retorno estimado, lucro do planejamento, benefício base e planejado com 13º proporcional, rentabilidade comparativa anual, resultado financeiro comparativo e duração do saque comparativo;
• Requisitos: tempo calculado, tempo de contribuição, carência cumprida e complementar, pontos e pontos complementares;
• Salários de contribuição: cada competência com salário, correção e salário atualizado;
• Observações do cálculo.

Memória de cálculo do caso escolhido. Use para mostrar de onde sai o benefício.

Tela real com dados fictícios.

Ler a tabela analítica

Abaixo da grade, a Tabela analítica dos casos da matriz previdenciária põe os planos lado a lado. Cada linha tem uma descrição ao passar o mouse:

Linha	O que é
Alíquota / Salário	Percentual e base do plano.
Data da aposentadoria	Quando os requisitos são atingidos.
Idade na aposentadoria	Idade nessa data.
Regra	Regra usada no cálculo.
Valor do benefício	Benefício mensal estimado.
Percentual do teto do INSS	Benefício em relação ao teto.
Meses complementares	Meses de contribuição complementar.
Contribuição mensal	Valor mensal a pagar no plano.
Investimento total	Soma das contribuições até a aposentadoria.
Custo espera	O que o cliente deixa de receber ao escolher este plano em vez do que aposenta mais cedo.
Retorno estimado	Retorno financeiro total sobre as contribuições.
Taxa de retorno	Retorno percentual sobre o investimento.
Payback	Meses de benefício, contados da aposentadoria e com 13º, para o ganho pagar o investimento. No exemplo de Carlos, 37 meses.
Ganho	Ganho financeiro projetado no benefício.
Resultado produto financeiro	Taxa anual e capital acumulado se o mesmo dinheiro fosse para uma aplicação.
Benefício mensal no produto financeiro	Saque mensal que esse capital permitiria.

Como usar na reunião

Escolha dois a quatro planos: o básico, o do troféu e um intermediário. Compare Contribuição mensal, Data da aposentadoria, Valor do benefício e Payback. Use as linhas de produto financeiro para responder “e se eu aplicasse esse dinheiro?”. Valores distantes no tempo dependem de teto, salário mínimo e regras que podem mudar.

O que pode dar errado

Sintoma	Causa	O que fazer
A tela está em branco.	Não há matriz calculada para a pessoa, ou ela foi apagada por uma correção no Extrato ou no Perfil.	Clique em Atualizar matriz de planejamento da pessoa selecionada.
Clicar em Atualizar matriz de planejamento da pessoa selecionada não muda nada.	A pessoa não tem CNIS importado. O botão continua ativo, mas não há o que calcular.	Importe o CNIS.
Falta a linha de um valor de contribuição.	A opção não está no Perfil ou não foi salva.	Crie a opção no Perfil, salve e recalcule.
“Não foi possível carregar a memória de cálculo deste cenário.”	A consulta dos detalhes falhou.	Feche a janela e clique na célula de novo.
Idade mínima ou regras não batem com o cliente.	O sexo deduzido pelo primeiro nome está errado, ou falta tempo especial, PcD ou correção no Extrato.	Confira o cabeçalho do Extrato e o Perfil. Veja limites e premissas.