Ativo Patrimonial
Definição
Ativo patrimonial é um bem ou direito que compõe o patrimônio de uma pessoa.
Na rica, um ativo patrimonial pode ser um investimento, imóvel, veículo, plano de previdência, participação em empresa, seguro de proteção ou outro bem relevante para o planejamento.
Quando cadastrar como ativo
Cadastre como ativo patrimonial quando o item ajuda a responder uma destas perguntas:
- Quanto o cliente possui hoje?
- Quanto esse bem pode valer no futuro?
- Esse bem gera renda, custo ou proteção?
- Esse bem precisa entrar em projeções de patrimônio, aposentadoria, sucessão ou proteção familiar?
Para gastos do dia a dia, use lançamentos. Para dívidas, financiamentos ou compromissos que reduzem o patrimônio, use Passivo Patrimonial.
Tipos comuns de ativo
| Tipo | Exemplos | Observação |
|---|---|---|
| Financeiro | CDB, fundos, ações, títulos, saldo investido | Pode estar ligado aos investimentos da estrutura. |
| Imóvel | Casa, apartamento, terreno, sala comercial | Pode gerar aluguel, custo de manutenção e valorização. |
| Veículo | Carro, moto, embarcação | Normalmente perde valor ao longo do tempo. |
| Previdência | PGBL, VGBL, fundo de pensão | Relevante para aposentadoria e planejamento tributário. |
| Empresarial | Participação em empresa | Pode representar patrimônio e renda recorrente. |
| Proteção | Seguro de vida, residencial ou empresarial | Não é riqueza disponível; representa cobertura em caso de evento. |
| Outro | Arte, coleção, joia, bem especial | Use quando o bem é relevante para o patrimônio do cliente. |
Informações importantes
Ao revisar um ativo, confira:
- nome claro;
- pessoa da estrutura a quem o ativo pertence;
- valor atual;
- data de aquisição, quando relevante;
- renda gerada, se existir;
- custo de manutenção, se existir;
- liquidez, ou seja, facilidade de transformar em dinheiro;
- observações que ajudem a entender origem, restrições ou premissas.
Exemplos
Imóvel alugado
Um apartamento de R$ 500.000 gera R$ 2.500 de aluguel mensal e tem custo mensal de condomínio, IPTU e manutenção. Ele deve aparecer como ativo patrimonial porque afeta patrimônio, renda e liquidez.
Previdência privada
Um VGBL com R$ 80.000 acumulados e aporte mensal de R$ 1.200 deve aparecer como ativo patrimonial porque participa do planejamento de aposentadoria.
Seguro de vida
Um seguro de vida com cobertura de R$ 1.000.000 não deve ser tratado como dinheiro disponível. Ele entra como proteção, útil para avaliar se a família está coberta em caso de morte, invalidez ou outro evento previsto.
Boas práticas
- Atualize valores periodicamente, principalmente imóveis, empresas e veículos.
- Registre a origem da avaliação quando o valor for estimado.
- Não some seguro como patrimônio disponível.
- Diferencie bem com liquidez imediata de bem que pode demorar para vender.
- Quando um ativo estiver financiado, cadastre também o passivo correspondente.